Ce aduce nou raportarea RMO începând cu 1 ianuarie 2025: cerințe BNR pentru toate băncile din România

Începând cu 1 ianuarie 2025, Banca Națională a României (BNR) impune un nou regim al rezervelor minime obligatorii (RMO), prin Regulamentul nr. 5/2024. Acesta abrogă vechiul regulament (nr. 6/2002) și introduce cerințe extinse și detaliate privind calculul, constituirea, raportarea și penalizările legate de RMO.

Ce sunt rezervele minime obligatorii (RMO)?

RMO reprezintă fondurile pe care băncile trebuie să le mențină în conturi la BNR, în lei și euro, pentru a sprijini stabilitatea sistemului financiar și politica monetară. Aceste fonduri se calculează pe baza pasivelor eligibile ale băncii – în special depozite și titluri de natura datoriei.

Noutățile-cheie din Regulamentul BNR nr. 5/2024

1. Bază de calcul clar definită

• Pasivele eligibile includ depozitele și titlurile de natura datoriei emise.

• Se exclud pasivele față de alte instituții bancare autohtone deja supuse RMO sau față de BNR.

• Se aplică deduceri standard pentru titlurile cu maturitate sub 2 ani, comunicate prin circulară oficială.

2. Metodă nouă de calcul

• Calculul bazei RMO se face pe baza soldului din ultima zi a lunii anterioare, în locul unei medii lunare.

• Băncile trebuie să aplice rata RMO stabilită de BNR, diferită pentru lei și euro, în funcție de structura pasivelor.

3. Rate diferențiate

• O rată de 0% se aplică pentru:

  • depozitele cu scadență inițială mai mare de 2 ani,

  • împrumuturile din operațiuni repo,

  • titlurile cu maturitate la emitere peste 2 ani.

• Restul pasivelor sunt taxate cu o rată pozitivă, stabilită de BNR și comunicată cu minimum 10 zile înainte de aplicare.

4. Raportare digitalizată și termen nou

• Raportarea se face conform Regulamentului BNR 4/2021, lunar, în format electronic.

• Neprezentarea datelor atrage majorarea automată a RMO cu 10% pentru perioada respectivă.

5. Perioadă fixă de aplicare

• Intervalul standard este între 24 ale lunii curente și 23 ale lunii următoare.

• Rezervele trebuie menținute zilnic în conturile RMO, iar media zilnică trebuie să atingă nivelul calculat.

Caz practic: Patria Bank s-a aliniat în doar trei luni la noua raportare RMO

Un exemplu concret de implementare eficientă a noilor cerințe este Patria Bank, care a finalizat tranziția la noul sistem de raportare în doar 3 luni, deși termenul oficial acordat de BNR era de 6 luni.

Acest lucru a fost posibil cu ajutorul platformei BIND, dezvoltată de compania românească New Business Dimensions (NBD). Platforma permite generarea automată a raportărilor RMO, în format XML, în doar câteva secunde – înlocuind complet lucrul manual din Excel.

Procesul a implicat:

• definirea cerințelor tehnice,

• adaptarea șabloanelor pentru extragerea datelor din sistemul de core banking,

• testări multiple pentru validarea acurateței datelor transmise către SIRBNR.

„Cerințele BNR din 2024 nu sunt o simplă actualizare, ci o raportare complet nouă. Platforma BIND a fost esențială pentru punerea rapidă în producție a noului sistem”, a declarat Alexandru Bălan, Manager Raportări Financiare la Patria Bank

Prin utilizarea BIND:

• timpul de procesare a raportării s-a redus de la o zi întreagă la câteva secunde,

• s-au eliminat complet erorile umane,

• se poate accesa oricând istoricul rapoartelor, oferind transparență și control.

[VIDEO] Emanuel Oană, New Business Dimensions: În urmă cu zece ani erau 40 de bănci în România, era bătaie mare. Acum lucrurile încep să se așeze

New Business Dimensions (NBD) este unul dintre cei mai importanți furnizori de software pentru sistemul bancar românesc. Platforma de raportare BIND, dezvoltată de NBD încă din 2010, este utilizată de peste 80% dintre băncile din România. Anul trecut, compania a raportat o cifră de afaceri de cca 6,3 milioane de Euro, reprezentând o creștere de 25% comparativ cu 2022. Și profitul NBD a crescut anul trecut cu 39%, ajungând la aproape 2 milioane de Euro.  New Business Dimensions și-a mărit, de asemenea, și echipa, în prezent având 40 de angajați full-time și 10 colaboratori în cele două sedii din București […]

Remunerare și sancțiuni

• RMO sunt remunerate de BNR la nivelul dobânzilor medii la vedere.

• Sumele ce depășesc cerințele obligatorii nu sunt remunerate.

• Băncile care nu își îndeplinesc obligațiile sunt sancționate cu dobânzi penalizatoare:

  • +2,5 pp peste rata creditării BNR,

  • +5 pp în caz de abateri repetate.

Cine trebuie să se conformeze?

• Toate băncile românești și băncile de dezvoltare,

• Sucursalele instituțiilor de credit din alte state membre sau terțe.

• Sucursalele românești din afara țării nu intră sub incidența regulamentului.

Concluzie

Noile cerințe BNR privind RMO din 2025 modernizează radical cadrul de raportare din sectorul bancar. Ele aduc o standardizare mai bună, mai multă transparență și o supraveghere eficientă a lichidității. Soluții tehnologice precum BIND arată că transformarea digitală poate face diferența dintre o conformare birocratică și un avantaj operațional clar.